管理体系
建立涵盖 A-D 章所有要素的综合管理体系。涵盖公司承诺、问责、法规与客户要求、风险评估、改进目标、培训、沟通、工人参与、审核、纠正措施、文档、供应商责任 12 大领域，对应 RBA Code 8.0 E1–E12。
核心议题速览
- 公司承诺 + 高级管理层签批的政策
- 管理责任与问责制
- 法律法规与客户要求的持续合规
- 风险评估与风险管理（含 ESG 全维度）
- 改进目标与年度评审
- 全员培训（按岗位适配）
- 内外沟通机制
- 工人 / 利益相关方参与与申诉机制
- 审计与评估（内审 + 第三方）
- 纠正措施流程（CAP）
- 文档与记录管理
- 供应商责任与级联传导
本页内容为 ohESG 原创整理，非 RBA 官方文本
下文 "核心义务"、"审核员证据画像"、"常见误解"、"准备清单"、"中国情景" 均为 基于公开资料的原创中文重述与本地化分析。完整原文请见 RBA 官网（RBA Code of Conduct v8.0 / VAP Standard 8.0.2）。本工具仅供学习参考，不替代官方文档。VAP 不是认证（is an assessment, not a certification）。
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E1
公司承诺
Company Commitment
高级管理层签批 + 公开的人权/H&S/环境/道德政策声明
核心义务摘要
- 制定涵盖 RBA Code 全部要素的政策声明
- 高级管理层（CEO / 总经理）签批
- 对外公开（公司网站 / 公告栏）
- 以工人能理解的语言传达给员工
审核员证据画像
文件证据
- 政策声明（含中英文版本，高级管理签名）
- 公开发布证据（公司网站截图、印刷海报）
- 员工传达培训记录
现场观察
- 公告栏 / 食堂 / 宿舍是否张贴政策声明
访谈关注
- 总经理对 RBA Code 的认知
- 工人是否能找到政策声明
常见误解 vs 事实
准备清单
- 1政策声明经总经理签字归档
- 2中文版张贴公告栏
- 3对全员宣讲一次（保留签到）
中国情景
对应《劳动法》《公司法》对企业社会责任的一般要求。
常见 Finding（中国情景）
- Major NC无政策声明或未经高级管理层签批
- Minor NC政策声明仅英文，未对工人翻译
E2
管理责任与职责
Management Accountability and Responsibility
指定高级管理人员负责 RBA 实施 + 定期管理评审
核心义务摘要
- 指定高级管理人员（CSR / EHS / 总经办）负责 RBA 实施
- 组织架构图明确 RBA 责任人
- 定期管理评审（建议每季度）
- 管理评审输出含改进项跟踪
审核员证据画像
文件证据
- 组织架构图（含 CSR / EHS 责任人）
- 近 24 个月管理评审纪要
- 改进项跟踪表
访谈关注
- CSR / EHS 经理对自身职责的描述
- 总经理对管理评审输出的关注度
常见误解 vs 事实
准备清单
- 1更新组织架构图，明确 CSR / EHS 责任人
- 2近 24 个月管理评审纪要齐备
- 3改进项闭环率统计
中国情景
无特定中国法对应；与 ISO 体系认证的管理评审要求一致。
常见 Finding（中国情景）
- Major NC无明确的 RBA 责任人或管理评审中断
- Minor NC改进项闭环率低（< 60%）
E3
法律与客户要求
Legal and Customer Requirements
持续跟踪法律法规 + 客户合规要求 + 差距整改
核心义务摘要
- 建立法律法规清单（劳动 / EHS / 安全 / 道德 / 环境）
- 建立客户合规要求清单（含科技大客户的额外要求）
- 定期更新与差距分析
- 对不合规做整改
审核员证据画像
文件证据
- 法律法规清单（含适用范围 + 责任人 + 更新日期）
- 客户合规要求清单
- 差距分析报告
- 整改记录
访谈关注
- 合规经理对最新法规变化的认知
常见误解 vs 事实
准备清单
- 1法律法规清单半年度更新
- 2客户合规要求清单按客户分组
- 3差距分析与整改跟踪
中国情景
对应《公司法》《合同法》等。中国 2024 起强制 ESG 披露要求亦需纳入清单。
常见 Finding（中国情景）
- Minor NC法律法规清单超过 1 年未更新
E4
风险评估与风险管理
Risk Assessment and Risk Management
对劳工/H&S/环境/道德/供应链等全方位风险做识别 + 评估 + 优先级 + 管理
核心义务摘要
- 对劳工 / H&S / 环境 / 道德 / 供应链风险做全面评估
- 按可能性 + 严重性分级（高 / 中 / 低）
- 对高风险制定缓解措施
- 年度风险评估更新
审核员证据画像
文件证据
- 年度风险评估报告
- 风险登记册
- 缓解措施跟踪表
访谈关注
- CSR / EHS 经理对风险评估方法的描述
常见误解 vs 事实
准备清单
- 1年度风险评估更新
- 2高风险缓解措施跟踪
中国情景
对应《企业内部控制基本规范》对风险管理的要求。
常见 Finding（中国情景）
- Minor NC风险评估范围不全（仅 EHS 不含道德 / 供应链）
E5
改进目标
Improvement Objectives
针对 RBA 五大领域设定可衡量目标 + 跟踪
核心义务摘要
- 针对劳工 / H&S / 环境 / 道德设定年度目标
- 目标 SMART（具体 / 可衡量 / 可达成 / 相关 / 时限）
- 定期跟踪进度
- 管理评审中评估目标达成情况
审核员证据画像
文件证据
- 年度改进目标计划
- 近 12 个月进度跟踪
- 管理评审对目标的评估
访谈关注
- 改进目标责任人对目标的描述
常见误解 vs 事实
准备清单
- 1年度改进目标 SMART 化
- 2进度跟踪表月度更新
中国情景
无特定中国法；与 ISO 9001 / 14001 / 45001 体系目标管理一致。
常见 Finding（中国情景）
- Minor NC改进目标不具体或无跟踪
E6
培训
Training
针对管理层 / 主管 / 一线工人的分级 RBA 培训
核心义务摘要
- 对管理层 / 主管 / 一线工人按岗位定制 RBA 培训
- 新员工岗前 RBA 培训
- 外籍 / 少数民族工人本族语言培训
- 培训记录 + 考核 + 跟进
审核员证据画像
文件证据
- RBA 培训计划
- 近 12 个月培训记录（含签到 + 考核）
- 多语言培训教案
访谈关注
- 工人对最近一次 RBA 培训内容的回忆
- 新员工岗前培训内容
常见误解 vs 事实
准备清单
- 1全员 RBA 培训覆盖率 ≥ 100%
- 2外籍 / 少数民族工人本族语言培训
- 3新员工岗前培训含 RBA 内容
中国情景
对应《劳动法》第六十八条对员工培训的一般要求。
常见 Finding（中国情景）
- Major NCRBA 培训覆盖率 < 80%
- Minor NC外籍工人无本族语言培训
E7
沟通
Communication
对内部 / 外部利益相关方的双向沟通机制
核心义务摘要
- 对工人公开 RBA 政策与执行情况
- 对供应商传达 RBA 要求
- 对客户披露相关数据
- 对社区 / NGO 等外部利益相关方的反馈机制
审核员证据画像
文件证据
- 对外披露材料（ESG 报告 / 网站）
- 供应商沟通记录
- 社区反馈记录
现场观察
- 公告栏 / 食堂的 RBA 信息可见性
访谈关注
- 工人对 RBA 实施进展的认知
准备清单
- 1对外 ESG 披露（如行业要求）
- 2供应商 RBA 沟通记录归档
中国情景
对应中证 ESG / 港交所 / 上交所 2024 起 ESG 披露要求。
常见 Finding（中国情景）
- Minor NC对内 / 对外沟通机制薄弱
E8
工人 / 利益相关方参与与救济渠道
Worker/Stakeholder Engagement and Access To Remedy
工人代表机制 + 申诉渠道 + 补救
核心义务摘要
- 建立工人代表机制（民主选举）
- 建立运营级申诉机制（符合 UNGP 31 条 8 项有效性标准）
- 对申诉做调查 / 处理 / 反馈
- 对受损工人提供补救（含薪资补发、医疗、岗位恢复）
审核员证据画像
文件证据
- 申诉处理流程（5 步法：受理 → 调查 → 补救 → 监测 → 关闭）
- 近 12 个月申诉登记表
- 工人代表会议纪要
现场观察
- 申诉箱位置（应在工人能私下接触的位置）
- 申诉热线 / 二维码公示
访谈关注
- 工人是否知道申诉渠道
- 申诉人是否经历过报复
常见误解 vs 事实
准备清单
- 1申诉箱位置审查（避开 HR 视线）
- 2多语言申诉信息海报
- 3近 12 个月申诉记录闭环跟踪
中国情景
对应《工会法》《信访工作条例》。中国法律对申诉机制的规定较松散，RBA E8 是关键合规增量。
常见 Finding（中国情景）
- Major NC无书面申诉处理流程或工人不知申诉渠道
- Minor NC申诉记录无闭环反馈给工人
E9
审核与评估
Audits and Assessments
内部审核 + 第三方审核 + 整改
核心义务摘要
- 定期内部审核（按 RBA 5 大章）
- 接受第三方审核（VAP / CMA / AMA）
- 对审核 finding 做 CAP
- 管理评审对审核结果做评估
审核员证据画像
文件证据
- 内部审核计划与报告
- 上次 VAP / 第三方审核报告
- CAP 跟踪表
访谈关注
- 内审员资质与独立性
常见误解 vs 事实
准备清单
- 1内审计划年度化
- 2上次审核 CAP 闭环跟踪
中国情景
与 ISO 9001 / 14001 / 45001 体系内审要求一致。
常见 Finding（中国情景）
- Minor NC无内审或内审员独立性不足
E10
纠正措施流程
Corrective Action Process
对 finding 做根本原因分析 + 纠正 + 预防 + 跟踪
核心义务摘要
- 对每个 finding 做根本原因分析（5 Why / Fishbone）
- 纠正措施（短期）+ 预防措施（长期）
- 设置时限与责任人
- 跟踪关闭
审核员证据画像
文件证据
- CAP 模板
- 近 12 个月 CAP 记录（含 RCA）
- 闭环跟踪表
访谈关注
- CAP 责任人对纠正与预防措施的描述
常见误解 vs 事实
准备清单
- 1上次 VAP CAP 完成度核查
- 2CAP 模板含 RCA 字段
- 3建立 CAP 跟踪看板
中国情景
无特定中国法；与 ISO 体系纠正预防措施一致。
常见 Finding（中国情景）
- Minor NCCAP 无 RCA 或无预防措施
E11
文档与记录
Documentation and Records
文档版本控制 + 记录保存期限 + 可追溯
核心义务摘要
- 文档版本控制（含发布 / 审批 / 修订记录）
- 记录保存按法律要求最少 3 年（部分如工伤 / 财务更长）
- 电子记录加密备份
- 对审核员可调阅
审核员证据画像
文件证据
- 文档清单 + 版本控制
- 记录保存制度
- 电子文档备份机制
访谈关注
- 文档管理员对版本控制的描述
准备清单
- 1文档清单年度更新
- 2电子记录定期备份
中国情景
对应《会计档案管理办法》（财政部令第 79 号）、《工会法》对工会档案的要求。
常见 Finding（中国情景）
- Minor NC文档无版本控制或记录保存中断
E12
供应商责任
Supplier Responsibility
把 RBA 要求传导至供应链上游 + 供应商尽调 + 评估
核心义务摘要
- 向供应商传达 RBA Code（含签字承诺）
- 对重要 / 高风险供应商做尽调
- 对供应商做风险评估
- 对高风险供应商做改进跟踪
- 把 RBA 要求纳入采购合同
审核员证据画像
文件证据
- 供应商 CoC 签收件
- 供应商风险评估报告
- 供应商审核 / 评估记录
- 采购合同含 RBA 条款
访谈关注
- 采购经理对供应商管理的描述
常见误解 vs 事实
准备清单
- 1整理供应商 CoC 签收件
- 2对重要供应商做风险评估
- 3采购合同补充 RBA 条款
中国情景
无特定中国法；与 ISO 9001 供方管理要求一致。
常见 Finding（中国情景）
- Major NC对重要供应商无任何尽调或评估记录
- Minor NC采购合同未含 RBA 条款
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